بالاشارة الى الموضوع أعلاه، وبعد انتهاء السنة المالية في 31 ديسمبر 2020، يسرنا أن نرفع لكم تقريرنا عن الفترة المشار اليها أعلاه، والذي قمنا من خلاله بتوضيح ما تم التدقيق عليه من عمليات وأنشطة الشركة وكما أشرنا الى أهم الملاحظات والتوصيات عليها، ولقد تم عرض التقرير على النحو التالي :

أولاً: الأهداف والنطاق واجراءات عمليات التدقيق

• التدقيق على الايرادات.
• فحص المدفوعات.
• التدقيق على النقد والنقد المعادل.
• التأكد من صحة البيانات المالية.
• التدقيق على الشئون الادارية.
• متابعة القرارات الادارية.

ثانياً: نتيجة التدقيق خلال الفترة.

أولاً : الاهداف والنطاق واجراءات عمليات التدقيق

• التدقيق على الايرادات

لقد شملت عمليات التدقيق التي قمنا بها جميع بنود ايرادات نشاط الشركة، وذلك من خلال فحص القيود والمستندات المرفقة والربط بما تم ايداعه بحسابات الشركة لدى البنوك.

• فحص المدفوعات

تم فحص المدفوعات من واقع سندات صرف الشيكات والمستندات المؤيدة للصرف، ومدى كفايتها والتأكد من أن الصرف تم مقابل عمليات لصالح الشركة .

• التدقيق على النقد والنقد المعادل

لقد راجعنا المطابقات الشهرية لحسابات الشركة لدى البنوك فكانت المطابقات صحيحة والأرصدة بالبنوك مطابقة للسجلات بعد تسويات البنوك.

• التأكد من صحة البيانات المالية

تم التدقيق على البيانات المالية من واقع موازين المراجعة الشهرية وتحليل دراسة كشوف الحسابات ومطابقات البنوك وفحص سندات القيد والصرف والقبض.

• التدقيق على الشئون الادارية

تم التدقيق على الشئون الادارية وقد شمل ذلك فحص لملفات الموظفين واجراءات التعيين ومدى الالتزام باللوائح الداخلية المنظمة للعمل.

• متابعة القرارات الادارية

لقد قمنا بمتابعة القرارات الادارية الصادرة من رئيس مجلس الادارة والرئيس التنفيذي الصادرة خلال الفترة وقد وجدنا انه تم تنفيذها بالكامل من الجهات المعنية.

البند ثانياً الخاص باعادة الهيكلة المالية من أجل تخفيض المصاريف.

ثانياً: نتيجة التدقيق خلال الفترة .

من خلال اجراءات عمليات التدقيق التي قمنا بها فان البيانات المالية للشركة لا تحتوي على أخطاء ماديةبخلاف ماسبق التنويه عنه في البند رقم 6، وأن اجراءات الرقابة الداخلية للشركة فعالة وجيدة، كما أن الادارات نفذت السياسات والقرارات التي تخص الفترة .